摘要：住房公積金貸款屬于國(guó)家政策性質(zhì)類的貸款，在住房金融中占據(jù)了相當(dāng)重要的位置，對(duì)于中小城市而言，已經(jīng)成為在職員工個(gè)人購(gòu)買住房的主要貸款方式之一。筆者長(zhǎng)期從事中小城市的住房公積金管理工作，現(xiàn)從多個(gè)維度對(duì)現(xiàn)階段中小城市公積金運(yùn)作過(guò)程中存在的貸款管理風(fēng)險(xiǎn)展開(kāi)分析，并提出相應(yīng)的規(guī)避方式，以期將貸款風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的范圍之內(nèi)。
關(guān)鍵詞：住房公積金 貸款風(fēng)險(xiǎn) 規(guī)避方式
一、引言
住房公積金制度隨著城鎮(zhèn)化進(jìn)程的不斷推進(jìn)，信用貸款的規(guī)模也在不斷增加。從近三年的數(shù)據(jù)來(lái)看，筆者所在的城市公積金個(gè)貸發(fā)放總體趨于平穩(wěn)，發(fā)放對(duì)象主要是政府機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、國(guó)有企業(yè)的職工，占據(jù)了發(fā)放貸款比例的60%以上。通常，這一部分人員能夠按時(shí)歸還貸款，一定程度上緩解了職工購(gòu)房的資金壓力。隨著房?jī)r(jià)的不斷攀升，在全國(guó)經(jīng)濟(jì)下行壓力之下，市場(chǎng)邊緣化、政策變化等方面的問(wèn)題逐步凸顯，不但增加了住房公積金貸款管理的壓力，同時(shí)也增大了管理風(fēng)險(xiǎn)，近三年該市的逾期率分別是0.72‰、0.84‰、0.72‰，雖然保持在合理區(qū)間，但在貸款規(guī)模持續(xù)增加的基礎(chǔ)上，不可小覷逾期率。如何規(guī)避貸款管理風(fēng)險(xiǎn)就擺在了一個(gè)極其重要的位置。若風(fēng)險(xiǎn)管控到位，就能夠降低伴隨的貸款風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，有效緩解職工購(gòu)房壓力，也是社會(huì)穩(wěn)定的強(qiáng)化劑。
二、中小城市住房公積金貸款運(yùn)作中的風(fēng)險(xiǎn)及其成因分析
(一)政策變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)
住房公積金是基于改善居住環(huán)境而設(shè)立的，但在實(shí)際落實(shí)過(guò)程中，一方面，貸款的額度通常是隨著房地產(chǎn)市場(chǎng)、地區(qū)差異不斷變化的，利率也在不斷調(diào)整，環(huán)境穩(wěn)定性不強(qiáng)，同等條件下貸款額度由于時(shí)間不同而差別較大，從而出現(xiàn)差異貸款額度現(xiàn)象，同時(shí)也影響著住房公積金的正常利息收入。另一方面，當(dāng)社會(huì)環(huán)境或者不可抗力等因素出現(xiàn)時(shí)，就比如本次新冠疫情，各地紛紛出臺(tái)延遲還款、降低繳存比例、提升貸款額度等措施，但貸款者中一部分人員仍然面臨著收入的不確定性，償還貸款的能力相對(duì)比較弱，存在無(wú)法按期還貸的可能性。
(二)管理模式帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)
目前，我國(guó)采用縣市區(qū)設(shè)立公積金管理機(jī)構(gòu)的做法，機(jī)構(gòu)的性質(zhì)有自收自支、財(cái)政全額撥款等。在管理模式上，包括管理屬地化、委托代理制度、行政干預(yù)等。一是區(qū)域化模式中，信息不對(duì)稱，風(fēng)險(xiǎn)在一定范圍內(nèi)被屏蔽，信息不能共享。二是委托代理制度下，公積金貸款通常是借助于商業(yè)銀行(比如建設(shè)銀行、工商銀行等)代為辦理，假如還款過(guò)程中發(fā)生了逾期，資金難以收回，信貸風(fēng)險(xiǎn)由公積金的管理機(jī)構(gòu)承擔(dān)。三是行政干預(yù)，主要是地方政府為了拉動(dòng)投資，促進(jìn)當(dāng)?shù)匕l(fā)展，放寬了住房公積金貸款的條件，使得不良貸款率上升。
(三)個(gè)人信用完善度不高帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)
就個(gè)人信用完善度而言，我國(guó)個(gè)人征信系統(tǒng)正在不斷完善之中，個(gè)人信用記錄并不全面，個(gè)人信用的指標(biāo)體系沒(méi)有健全，一定程度影響了預(yù)警機(jī)制的建立，也影響了精細(xì)化的管理。加之住房公積金的貸款缺乏合理有效的等級(jí)管控體系。由于工作人員不足，不管是住房公積金管理中心亦或是商業(yè)銀行，都很難監(jiān)督到位，貸款人出具的收入證明可信度審查不完全，存在貸款人惡意拖欠的可能性。
(四)市場(chǎng)環(huán)境變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)
公積金貸款的期限比較長(zhǎng)，在貸款期限內(nèi)，社會(huì)的經(jīng)濟(jì)狀況和環(huán)境肯定會(huì)發(fā)生變化。近段時(shí)間，中小城市房地產(chǎn)市場(chǎng)的冷熱度不均，就拿筆者所在的曲靖市而言，有些地方的房?jī)r(jià)畸形，但總體保持在一個(gè)相對(duì)穩(wěn)定的狀態(tài)中。若發(fā)生降價(jià)，這將會(huì)導(dǎo)致貸款人還款意愿減弱，公積金的提取及貸款均會(huì)受到影響，在客觀上最終都會(huì)反映在公積金增長(zhǎng)的速度上，導(dǎo)致流動(dòng)性的風(fēng)險(xiǎn)、逾期率增加。公積金的利率是相對(duì)固定的，如果發(fā)生通貨膨脹，公積金必然貶值。由于住房公積金貸款業(yè)務(wù)自身所具有的單一性，使得其不能夠像商業(yè)銀行那樣運(yùn)作多項(xiàng)業(yè)務(wù)來(lái)分散和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。加上房地產(chǎn)業(yè)與金融支持資本密集型行業(yè)關(guān)聯(lián)度高，房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展好壞將直接影響到金融市場(chǎng)的穩(wěn)定與否，過(guò)快上漲或下降的房?jī)r(jià)，必將為住房公積金帶來(lái)不同程度的安全風(fēng)險(xiǎn)。
(五)信息共享機(jī)制不健全帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)
公積金管理機(jī)構(gòu)連接著商業(yè)銀行和貸款者，需要雙方共同管理市場(chǎng)反饋的流動(dòng)性沖擊。在信息共享機(jī)制不健全的情況下，房地產(chǎn)商、銀行等部門的信息查詢各自為陣。若出現(xiàn)頂層設(shè)計(jì)不合理，信息披露不及時(shí)，都會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)、負(fù)債流動(dòng)性出現(xiàn)匹配性不足問(wèn)題，毋庸置疑，增加了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，并出現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配。
三、住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避措施
(一)完善住房公積金管理制度
首先，從思想上加強(qiáng)資金風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，公積金管理機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格貫徹國(guó)家的政策方針，并以此來(lái)修訂完善本地方、本單位的制度辦法，將風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)貫穿到全體管理人員和工作的全過(guò)程。其次，從資金管理的角度，根據(jù)業(yè)內(nèi)的政策文件，從思考解決“如何進(jìn)行貸前審查”“是優(yōu)先保障資金提取，還是優(yōu)先保障貸款業(yè)務(wù)”“如何進(jìn)行逾期貸款催收”等問(wèn)題著手，制定本單位的資金管理制度、流程，對(duì)原有的一些資金管理問(wèn)題要制定切實(shí)具體的衡量標(biāo)準(zhǔn)，提高資金管理制度的可操作性。最后，從貸款管理的角度，制定完善的貸款管理流程，強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)管理力度，在這個(gè)層面上，可從“貸前、貸中、貸后”三個(gè)維度進(jìn)行，貸款前，對(duì)貸款人提供的資料，與銀行、房地產(chǎn)商建立聯(lián)動(dòng)機(jī)制，拓寬貸款前審查的深度和廣度，不僅要查明貸款資料是否真實(shí)完善，還要對(duì)貸款人自身的信用情況和抵押物價(jià)值進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，全方位無(wú)死角進(jìn)行審查。若貸款人事存在不良信用記錄的用戶，可以適當(dāng)?shù)亟档唾J款額度或者直接不予以發(fā)放貸款。在貸款人履行還款的過(guò)程中，通過(guò)其公積金繳交情況及時(shí)跟進(jìn)，并與其所在單位或者企業(yè)對(duì)接，貸中進(jìn)行預(yù)警。建立公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，若發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)可能存在，則及時(shí)進(jìn)行預(yù)警。
(二)優(yōu)化流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系
目前中小城市的公積金繳存呈逐年遞增狀態(tài)，繳存余額的體量龐大，貸款周期長(zhǎng)，因此，明確公積金的運(yùn)作和流動(dòng)性管理十分必要，從而使得公積金在滿足貸款調(diào)整政策的基礎(chǔ)上最大限度確保資金的安全。長(zhǎng)期來(lái)看，需要匹配好繳存、使用，確保住房問(wèn)題得到階段性的解決，為了符合未來(lái)房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展需求，則需要繼續(xù)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)化匹配，綜合利弊條件，進(jìn)一步完善住房公積金管理制度，確保風(fēng)險(xiǎn)能夠得到有效的控制與規(guī)避。切實(shí)提升工作人員的專業(yè)能力和責(zé)任素養(yǎng)，將其同員工的薪酬掛鉤，充分調(diào)動(dòng)員工的工作熱情。
一方面，通過(guò)設(shè)置更具可執(zhí)行的個(gè)貸率、現(xiàn)金流凈額變動(dòng)率、流動(dòng)性缺口率等參數(shù)比率，完善風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)指標(biāo)體系，通過(guò)合理的體系標(biāo)準(zhǔn)，將風(fēng)險(xiǎn)控制在合理范圍之內(nèi)。另外一方面，通過(guò)健全內(nèi)部考核機(jī)制、核查水平并配合外部監(jiān)督管理，提高內(nèi)外部控制程序銜接緊密度，促使流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率降低。這里要特別強(qiáng)調(diào)一下公積金內(nèi)部管理制度建設(shè)，不僅能夠起到約束的作用，同時(shí)還能夠發(fā)揮激勵(lì)機(jī)制，使員工在獲得物質(zhì)需求的同時(shí)獲得精神的滿足，從而激發(fā)起干事創(chuàng)業(yè)的熱情，提升工作效率。在內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置上，管理者之間要能夠彼此實(shí)現(xiàn)獨(dú)立和制約。
(三)充分利用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)，最大限度實(shí)現(xiàn)信息共享
伴隨著信息化、大數(shù)據(jù)等現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的應(yīng)用，信息傳遞的速度越來(lái)越快，工作透明度越來(lái)越高，公積金管理可以充分加以利用，這有助于“線上+線下”信息防控策略和機(jī)制的建立，使現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)能夠發(fā)揮積極作用。針對(duì)技術(shù)篩選出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)因素，工作人員及其機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真歸納和分析，分門別類制定相應(yīng)的防控措施，實(shí)現(xiàn)靶向治療。此外，要加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作的過(guò)程性監(jiān)督審核，從事后總結(jié)到過(guò)程跟蹤，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，及時(shí)進(jìn)行修正和解決。
四、結(jié)語(yǔ)
在中小城市中，公積金貸款是購(gòu)房貸款者的主要渠道，住房公積金作為一項(xiàng)惠民措施，很大程度緩解了中小城市購(gòu)房壓力。隨著市場(chǎng)、政策的變化，資金安全是主要的，因此要應(yīng)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)，辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)范公積金管理體制，從基礎(chǔ)上強(qiáng)化公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)的管控，盡可能地將貸款風(fēng)險(xiǎn)降到最低，確保公積金的安全。
參考文獻(xiàn)：
[1]張春華.芻議住房公積金貸款管理風(fēng)險(xiǎn)與規(guī)避方式[J].財(cái)經(jīng)界(學(xué)術(shù)版)，2016，21(13)：97.
[2]馬勁松.改革住房公積金制度、防范住房公積金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)[J].時(shí)代金融，2018，717(12)：27-28.
作者單位：曲靖市住房公積金管理中心
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