根據(jù)商務(wù)部2010年的標(biāo)準(zhǔn)，廣東省的中小外貿(mào)企業(yè)數(shù)量為4萬家，占廣東出口企業(yè)總數(shù)的90%以上，為廣東經(jīng)濟(jì)做出了重要貢獻(xiàn)。進(jìn)入2011年，我們看到的是歐美經(jīng)濟(jì)二次探底，中小外貿(mào)企業(yè)正面臨著困難時(shí)刻，廣東的中小外貿(mào)企業(yè)經(jīng)營尤為困難。2008年在金融危機(jī)的影響下，我國的出口貿(mào)易受到一定的影響，中小企業(yè)出口也存在融資難的問題。而進(jìn)入2011年以來，人民幣升值預(yù)期的仍然存在，歐美經(jīng)濟(jì)不景氣，原材料價(jià)格上漲，低碳經(jīng)濟(jì)的約束，廣東外貿(mào)遭遇的挑戰(zhàn)尤為顯著，廣東中小外貿(mào)企業(yè)的出口也面臨著更多的挑戰(zhàn)，為保證廣東中小外貿(mào)企業(yè)能夠正常經(jīng)營，政府部門、金融機(jī)構(gòu)以及中小企業(yè)本身可將貿(mào)易融資作為促進(jìn)貿(mào)易發(fā)展的一個(gè)工具，提高中小外貿(mào)企業(yè)的生存能力，度過目前的難關(guān)。

一、廣東中小外貿(mào)企業(yè)出口貿(mào)易融資現(xiàn)狀

1．資金鏈壓力增大，貿(mào)易融資量仍然偏低

自2011年以來，貿(mào)易融資困難，融資成本上漲已經(jīng)成為世界性的問題。從國際環(huán)境來看，由于日本地震，中東北非局勢不穩(wěn)定，原材料價(jià)格大幅度上漲，輸入型通脹加大。從國內(nèi)環(huán)境來看，廣東省2011年的CPI上漲5.3%,中小外貿(mào)企業(yè)流動(dòng)資金壓力增大，使企業(yè)信貸融資，還本付息能力減弱。同時(shí)，由于中小外貿(mào)企業(yè)一般不具有足夠的抵押物，財(cái)務(wù)管理能力也不強(qiáng)，導(dǎo)致抵押貸款無法獲得而必須轉(zhuǎn)向融資成本更高的融資方式。融資難，擔(dān)保也是個(gè)大問題。雖然目前我國國內(nèi)的銀行流動(dòng)性充足，但對于進(jìn)出口貿(mào)易融資的缺口依然很大，根據(jù)廣東中小企業(yè)局于2011年3月份所作的調(diào)查顯示，中小外貿(mào)企業(yè)的資金需求滿足度僅為38.44%。中小外貿(mào)企業(yè)出口額融資難的問仍然存在。我國中小企業(yè)出口融資的主要問題是融資額度小，融資渠道不暢，一定程度上制約了中小企業(yè)擴(kuò)大出口。

2．出口貿(mào)易融資方式陳舊，金融創(chuàng)新力度不夠

傳統(tǒng)的出口貿(mào)易融資特點(diǎn)為業(yè)務(wù)單一、操作簡單、周期短、成本較低等，對貿(mào)易金額不大、進(jìn)出口雙方具有正常關(guān)系的普通商品貿(mào)易較為適用。但很難滿足與貿(mào)易融資體制不成熟的新興市場和發(fā)展中國家市場之間的貿(mào)易需要，對大宗商品及資本商品提供融資時(shí)也不適用。目前我國對出口貿(mào)易融資的金融創(chuàng)新力度仍然不夠。我國傳統(tǒng)的出口貿(mào)易融資主要方式主要是由商業(yè)銀行提供，業(yè)務(wù)操作管理比較粗放，尚未完全建立起各種融資業(yè)務(wù)的嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范的業(yè)務(wù)操作流程。主要業(yè)務(wù)包括出口押匯、信用證打包貸款、票據(jù)貼現(xiàn)等。而新興的融資方式如國際保付代理和福費(fèi)廷，由于業(yè)務(wù)難度及復(fù)雜度較高，開展力度還比較小。國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)在開展的歷史時(shí)間不短，但是創(chuàng)新速度卻比較慢。而相比較而言其他銀行業(yè)務(wù)卻時(shí)有更新，國有銀行在國際貿(mào)易融資領(lǐng)域的創(chuàng)新仍需加強(qiáng)。對于大部分銀行來說，國際貿(mào)易融資仍然處于業(yè)務(wù)操作模式?jīng)]有變化，新產(chǎn)品缺乏的局面，融資產(chǎn)品仍以銀行信用作為擔(dān)保的信用證業(yè)務(wù)為主，以匯款方式結(jié)算的領(lǐng)域產(chǎn)品也缺乏創(chuàng)新。由于傳統(tǒng)產(chǎn)品的時(shí)效性差，對中小外貿(mào)企業(yè)的操作成本及融資成本是一大負(fù)擔(dān)。目前廣東中小外貿(mào)企業(yè)的國際貿(mào)易的結(jié)算方式中，匯款方式中的賒銷方式大概占70%，信用證方式15%，跟單托收方式大概為7%，其他付款方式占8%。由此可見目前在廣東的中小外貿(mào)企業(yè)中使用最多的國際結(jié)算方式是仍是匯款方式。但國內(nèi)商業(yè)銀行在這種結(jié)算方式上只充當(dāng)了付款方式的操作者，貿(mào)易融資服務(wù)開拓空間還非常巨大。

3．出口信用保險(xiǎn)工具的使用有待進(jìn)一步拓展

雖然近幾年我國出口信用保險(xiǎn)發(fā)展較快，但是對信用風(fēng)險(xiǎn)的防范以及有關(guān)工具的使用還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。根據(jù)廣東省出口信用保險(xiǎn)公司的調(diào)查顯示，2010年出口信用險(xiǎn)的覆蓋率大約只有15%，目前有85％的出口均是在沒有出口信用保險(xiǎn)支持和保障的情況下進(jìn)行的。對于絕大部分中小外貿(mào)企業(yè)來說，投保出口信用險(xiǎn)是企業(yè)在目前形勢下加強(qiáng)簽下訂單的信心保證。

4．出口信用體系有待完善

這幾年廣東省加大建設(shè)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的力度，提出在2012年前建立起完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，目前已有一定基礎(chǔ)和規(guī)模，但仍難以滿足廣東中小外貿(mào)企業(yè)提升信用能力的需要。銀行對于中型企業(yè)的扶持力度較大，但對微小企業(yè)的授信支持仍然非常有限。根據(jù)2010年廣東中小企業(yè)局的調(diào)查顯示，有資金需求，能得到銀行授信支持的中小外貿(mào)企業(yè)不到20%。

二、中小企業(yè)出口貿(mào)易融資問題成因分析

1．自身存在的問題

①中小外貿(mào)企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不健全。大多數(shù)中小企業(yè)自身實(shí)力不強(qiáng)，普遍存在管理水平不高、企業(yè)運(yùn)作規(guī)范不良、財(cái)務(wù)制度不盡完善、，財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)確性不高等問題，這些都是由于中小企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的不健全帶來的問題。廣東仍有為數(shù)不少的中小外貿(mào)企業(yè)缺乏良好的連續(xù)經(jīng)營紀(jì)錄和足夠的財(cái)務(wù)審計(jì)部門審核認(rèn)可的財(cái)務(wù)報(bào)表。同時(shí)因?yàn)槟壳敖?jīng)濟(jì)形勢下中小外貿(mào)企業(yè)的經(jīng)營面臨較高風(fēng)險(xiǎn)，為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，銀行在謹(jǐn)慎的原則下，對中小外貿(mào)企業(yè)的貿(mào)易融資將更加慎重。②中小外貿(mào)企業(yè)有效的抵押物不足。廣東省大部分的中小外貿(mào)企業(yè)固定資產(chǎn)較少，大部分企業(yè)沒有自己的廠房設(shè)備，采用的是租用的形式，沒有有效的銀行抵押物，而具有的無形資產(chǎn)又難以量化。據(jù)統(tǒng)計(jì)，廣東省中小外貿(mào)企業(yè)中能提供有效抵押物的僅占40%。③我國部分中小出口企業(yè)進(jìn)入外貿(mào)領(lǐng)域的時(shí)間不長，缺乏綜合素質(zhì)高復(fù)合型外貿(mào)人才。對出口貿(mào)易融資缺乏了解，不懂得靈活運(yùn)用出口融資手段吸引國外客戶達(dá)成交易。同時(shí)，中小出口企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識薄弱，忽視對進(jìn)口商資信狀況的調(diào)查，加劇了出口企業(yè)的收匯風(fēng)險(xiǎn)。

2．銀行未能有效整合資金流、物流和信息流

國內(nèi)大部分的中資商業(yè)銀行在發(fā)放國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的運(yùn)作模式上，采用的評估業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)仍然以授信主體是否符合貸款準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)來進(jìn)行評估。中小外貿(mào)企業(yè)的財(cái)務(wù)和資信狀況決定著貿(mào)易融資能否發(fā)放。以中小外貿(mào)企業(yè)最常見的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)———出口信用證押匯為例，不少銀行仍然要求企業(yè)提供全套可轉(zhuǎn)讓海運(yùn)提單（物權(quán)單據(jù)），而不能提供全套單據(jù)的企業(yè)的押匯申請不予考慮。另一種融資方式打包貸款在操作程序上跟流動(dòng)資金貸款同樣處理。新興的融資產(chǎn)品出口應(yīng)收款融資，因?yàn)槟壳般y行仍然缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)量化工具.大部分商業(yè)銀行在融資準(zhǔn)入門檻設(shè)置上，除了要求調(diào)查企業(yè)的業(yè)務(wù)真實(shí)性及業(yè)務(wù)連續(xù)性之外，還要求企業(yè)必須提供相應(yīng)金額的抵押或擔(dān)保作為還款的第二保證。甚至還要求融資企業(yè)額外提供投保出口信用保險(xiǎn)的證明。由此可見，大部分的中資商業(yè)銀行都把國際貿(mào)易融資等同于短期流動(dòng)資金貸款進(jìn)行操作。銀行之所以在貿(mào)易融資業(yè)務(wù)上的做法保守，根本原因在于國內(nèi)商業(yè)銀行缺乏有效的方法充分控制國際貿(mào)易供應(yīng)鏈中資金流、物流和信息流，不具有有效識別融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的能力。對貿(mào)易業(yè)務(wù)中的第一還款來源無法充分把握，所以只能重點(diǎn)考慮第二還款來源的充足程度。