今年4月上旬，總公司在上海石化分別召開(kāi)了財(cái)務(wù)、審計(jì)工作會(huì)議和學(xué)邯鋼、學(xué)上海石化經(jīng)驗(yàn)現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議。會(huì)后，煉化部及時(shí)把會(huì)議精神向廣大員工傳達(dá)，并進(jìn)一步提出今年在管理方面主要抓兩件事:一是要繼續(xù)抓好以崗位貴任制為基礎(chǔ)的墓層建設(shè);二是要抓好以成本管理為核心的專業(yè)管理，堅(jiān)持抓住成本這個(gè)“牛鼻子”不松手，抓住“成本否決”這個(gè)關(guān)健不留情，抓住經(jīng)濟(jì)效益這個(gè)中心不動(dòng)搖.煉化部系統(tǒng)上下通過(guò)廣泛宜傳并開(kāi)展以模擬市場(chǎng)目標(biāo)利潤(rùn)貴任制和目標(biāo)成本管理知識(shí)的競(jìng)賽活動(dòng)，使煉化部系統(tǒng)廣大員工的利潤(rùn)憊識(shí)、成本觀念不斷增強(qiáng)。今年1月到5月份，煉化部完成利潤(rùn)64667萬(wàn)元，并且已消化原油漲價(jià)因索1983。萬(wàn)元;“兩費(fèi)”與去年同期相比降低6.4%，其中，可控部分費(fèi)用降低26%;對(duì)各生產(chǎn)裝t的“三耗”(單耗、能耗、物耗)指標(biāo)的考核由原來(lái)的14項(xiàng)增加至27項(xiàng)，并已全部進(jìn)行價(jià)值量化.年初以來(lái).為了貫徹?zé)捇刻岢龅娜昕偝杀颈壬夏杲档桶俜种坏哪繕?biāo).我們采取了一系列行之有效的措施，并取得一定成效.

一、全面推行預(yù)算制度，加大財(cái)務(wù)管理力度

今年我部實(shí)行財(cái)務(wù)集中管理之后，首先在煉化部系統(tǒng)全面推行預(yù)算管理，將一切費(fèi)用、成本性開(kāi)支納入預(yù)算管理范圍，加強(qiáng)預(yù)算計(jì)劃控制，通過(guò)全面推行預(yù)算管理來(lái)加大財(cái)務(wù)管理力度，減少支出渠道，逐步建立起完善的制約和激勵(lì)機(jī)制.煉化部的財(cái)務(wù)工作按照設(shè)定的改革目標(biāo)，一批年青有為的干部已被推向財(cái)務(wù)重要崗位，財(cái)務(wù)工作已開(kāi)始走向四個(gè)轉(zhuǎn)變，一是會(huì)計(jì)觀念從算帳、報(bào)帳型向經(jīng)營(yíng)管理性轉(zhuǎn)變，二是會(huì)計(jì)職能從單純的核算向全面發(fā)揮多項(xiàng)職能轉(zhuǎn)變，三是會(huì)計(jì)人員的作風(fēng)從被動(dòng)管理向主動(dòng)管理轉(zhuǎn)變，四是從單向管理向與其他專業(yè)結(jié)合的管理轉(zhuǎn)變.全面預(yù)算制已在煉化部系統(tǒng)各個(gè)專業(yè)處(室)、下屬“四廠一區(qū)”普遍展開(kāi)，對(duì)各單位編制預(yù)算都要進(jìn)行“三堂會(huì)審”，沒(méi)有編制預(yù)算的，一律不發(fā)生費(fèi)用。截止5月底，煉化部“兩費(fèi)”有明顯下降，各單位可控部分的費(fèi)用比上年同期均有不同程度的下降。今年以來(lái)，盡管市場(chǎng)的變化，帶來(lái)汽油、苯等產(chǎn)品銷售困難，但通過(guò)銷售人員的努力，應(yīng)收銷售款僅比上年平均數(shù)增加14.7%，財(cái)務(wù)費(fèi)用比上年同期下降16%，預(yù)算控制開(kāi)始取得成效.

二、堅(jiān)持抓住成本這個(gè)“牛一子”，深人開(kāi)展目標(biāo)成本管理

邯鋼改革成功的經(jīng)驗(yàn)告訴我們，人間有情，市場(chǎng)無(wú)情.一個(gè)企業(yè)的成本高低直接影響到企業(yè)的生存與發(fā)展，只有抓好以成本管理為核心的專業(yè)管理，堅(jiān)持抓住成本這個(gè)“牛鼻子”不松手，抓住“成本否決”不留情，才能抓住市場(chǎng)，抓住經(jīng)濟(jì)效益。

我部在抓成本管理工作上，首先深入開(kāi)展目標(biāo)成本管理.實(shí)行經(jīng)濟(jì)目標(biāo)責(zé)任制考核，通過(guò)層層發(fā)動(dòng)、目標(biāo)分解來(lái)控制總成本.各生產(chǎn)廠和生產(chǎn)車間都訂立成本控制指標(biāo)，各職能處室有管理協(xié)調(diào)指標(biāo)，并實(shí)行年度指標(biāo)完成情況與工資總額掛鉤.其次，加強(qiáng)對(duì)成本直接影響的費(fèi)用考核，為了加強(qiáng)成本意識(shí)和提高利潤(rùn)觀念，我們要求各單位每安排一次工作，每做一次工作都要善干運(yùn)用成本、利潤(rùn)這一經(jīng)濟(jì)價(jià)值來(lái)衡量得失。例如對(duì)成本有直接或間接影響的檢維修費(fèi)用、存貨的壓縮都與各單位的工資總額掛鉤，對(duì)于民工費(fèi)用則明確不講客觀，規(guī)定要比上年實(shí)際發(fā)生數(shù)降低40%，凡超過(guò)部分在各單位工資總額中扣除。化工一廠聞風(fēng)而動(dòng)，首先從MTBE裝置中分流6名職工替代原來(lái)由民工承擔(dān)的工作，帶了一個(gè)很好的頭。

三、堅(jiān)持內(nèi)部挖潛，狠抓資源落實(shí)、優(yōu)化生產(chǎn)、節(jié)能降耗三大關(guān)鎮(zhèn)

抓住經(jīng)濟(jì)效益這個(gè)中心不動(dòng)搖，關(guān)鍵是眼睛向內(nèi)，堅(jiān)持內(nèi)部挖潛.煉化部今年以來(lái)，在資源落實(shí)、優(yōu)化生產(chǎn)、節(jié)能降耗三個(gè)方面工作都取得新的進(jìn)展。

千方百計(jì)確保原油的供應(yīng).總公司安排今年供上海石化原油量為480萬(wàn)噸，由于成品油市場(chǎng)普遍不景氣，各煉廠均受到核減原油供應(yīng)量的影響。為了確保原油資源落實(shí)，我們幾上北京，拜訪有關(guān)部委，經(jīng)過(guò)多方努力，作用明顯.從已排定的計(jì)劃來(lái)看，今年前3個(gè)季度，上海石化原油供應(yīng)量在沿江、沿海幾個(gè)煉廠中唯一超過(guò)進(jìn)度，達(dá)到76.5%.高于其他兄弟廠.由于大慶油和勝利油調(diào)價(jià)幅度不一樣，我們?cè)诼鋵?shí)原油資源時(shí)，爭(zhēng)取盡可能多供應(yīng)調(diào)價(jià)較低的勝利油，以最大限度降低生產(chǎn)成本的支出二千方百計(jì)優(yōu)化資源利用.過(guò)去乙烯廠2翻乙烯用催化干氣作燃料，化工一廠1“乙烯用液化氣作燃料.由于今年液化氣價(jià)格達(dá)2400元/噸，我們要求乙烯廠多燒燃料油，節(jié)約出催化干汽送化工一廠，化工一廠替代出液化氣作商品量，這一項(xiàng)措施每月可增加液化氣達(dá)120。噸，僅此一項(xiàng)今年可降低成本、增加收益達(dá)1500萬(wàn)元。在優(yōu)化資潭利用中，我們堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向調(diào)整生產(chǎn)方案。今年以來(lái)，市場(chǎng)上柴油緊缺.價(jià)格較高.我們得悉這信息后，積極組織外供石腦油資源，并最大量地以石腦油作乙烯裂解原料，以替代盡可能多的煤柴油，生產(chǎn)市場(chǎng)緊俏的輕柴油.今年1到5月已接受外供石腦油4.3萬(wàn)噸，每夭約多增產(chǎn)2。。噸柴油.以低附加值資潭替代并生產(chǎn)高附加值產(chǎn)品，為實(shí)現(xiàn)今年43萬(wàn)噸乙烯目標(biāo)作出了努力。

千方百計(jì)落實(shí)節(jié)能降耗措施.今年我們?cè)趶?qiáng)化目標(biāo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核，加強(qiáng)對(duì)兩費(fèi)、檢修費(fèi)、庫(kù)存資金等費(fèi)用考核的同時(shí)，進(jìn)一步總結(jié)了前2年開(kāi)展小指標(biāo)考核的經(jīng)驗(yàn)，確定建立以降低物耗、能耗、公用工程介質(zhì)消耗為主要內(nèi)容的降低“三耗”生產(chǎn)成本考核，對(duì)主要生產(chǎn)裝置、主要產(chǎn)品的總拔、收率、產(chǎn)量、消耗，以相對(duì)先進(jìn)水平的指標(biāo)，進(jìn)行嚴(yán)格而全面的考核，并第一次把“三耗”的實(shí)物型態(tài)轉(zhuǎn)為價(jià)值形態(tài)考核，如1“乙烯耗裂解原料油.每降低1公斤，節(jié)約成本1.硯元，原油途耗每降低1公斤，節(jié)約成本10.17元.從全年來(lái)看煉化部生產(chǎn)負(fù)荷要高于往年，而“三耗”要比去年總水平有所下降。預(yù)計(jì)我們通過(guò)27項(xiàng)指標(biāo)的考核，今年目標(biāo)降低成本4。。o萬(wàn)元.

四、在廣泛宣傳教育的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步深化開(kāi)展雙增雙節(jié)活動(dòng)

開(kāi)展雙增雙節(jié)，是企業(yè)降低成本提高經(jīng)濟(jì)效益的一項(xiàng)重要措施，這項(xiàng)工作在新形勢(shì)下必須不斷地斌予新形式、新內(nèi)容，才會(huì)產(chǎn)生持久的動(dòng)力.化工一廠黨政工團(tuán)齊抓共管，黨委廣泛做好宣傳發(fā)動(dòng)工作，行政認(rèn)真找差距、訂措施，工會(huì)深入開(kāi)展提合理化建議活動(dòng)，相互配合，密切合作，齊心協(xié)力使活動(dòng)富有生氣、健康發(fā)展.各支部(車間)迅速?gòu)乃枷氚l(fā)動(dòng)轉(zhuǎn)向?qū)嶋H行動(dòng)，他們從小處著眼、大處著手找差距，小到1滴水、1度電及泄漏的燕氣、空氣等等.全廠職工在短短的一、二個(gè)星期內(nèi)就提了600多條合理化建議.