作者：劉仁龍 金香蘭 翟舒毅 單位：中國人民銀行長春中心支行 中國人民銀行延邊州中心支行

2012年6月8日，中國人民銀行宣布下調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存貸款利率，同時調(diào)整存貸款利率浮動區(qū)間。允許金融機(jī)構(gòu)存款利率上浮，存款利率浮動區(qū)間由基準(zhǔn)利率的（0,1]倍調(diào)整為（0,1.1]倍；放寬金融機(jī)構(gòu)貸款利率浮動區(qū)間，貸款利率下限由基準(zhǔn)利率的0.9倍調(diào)整為0.8倍。這標(biāo)志著我國利率市場化已經(jīng)邁開了實質(zhì)性的步伐。按發(fā)達(dá)國家的經(jīng)驗來看，適時建立存款保險制度對于金融穩(wěn)定有著重要的意義。反觀韓國在1997年的亞洲金融危機(jī)中遭受了較大的經(jīng)濟(jì)損失，但之后較快的恢復(fù)了經(jīng)濟(jì)增長的活力。2011年2月，韓國7家儲蓄銀行遭受到嚴(yán)重擠兌；9月，7家儲蓄銀行又再次被宣布停業(yè)，但未影響韓國整體金融系統(tǒng)和韓國經(jīng)濟(jì)。韓國之所以能夠成功應(yīng)對危機(jī)，除了及時運用多種有效政策措施外，存款保險制度發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。作為金融保障制度的一種，存款保險制度是指具有一定資質(zhì)的各類存款性金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合起來成立一個保險機(jī)構(gòu)。各個存款性金融機(jī)構(gòu)作為投保人以一定的存款比例向保險機(jī)構(gòu)繳納保險費，建立存款保險準(zhǔn)備金。在成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)或者瀕臨倒閉時，該保險機(jī)構(gòu)向該成員機(jī)構(gòu)提供財務(wù)救助，或者直接向其支付部分或者全部存款，從而對其利益進(jìn)行保護(hù)，維護(hù)了銀行的信用。

一、韓國存款保險制度的歷史沿革

1995年12月29日，韓國制定了《存款人保護(hù)法》，標(biāo)志著建立存款保險制度的法律基礎(chǔ)已經(jīng)確立。1996年6月1日，韓國成立了存款保險公司（KDIC），標(biāo)志著韓國存款保險制度的建立。1997年1月1日，開始受理存款保險業(yè)務(wù)，4月30日開始收取第一筆保險費。標(biāo)志著韓國存款保險公司開始正常運營業(yè)務(wù)。1998年1月3日，第一次發(fā)行保險基金債券（3兆韓元）。成為同年韓國政府提出的為處理不良債權(quán)和金融再建進(jìn)行財政援助計劃的一部分。2001年12月21日，進(jìn)行第一次金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)財團(tuán)的終結(jié)宣告，包括9家信用聯(lián)合社。2002年5月6日，作為創(chuàng)立會員加入國際存款保險機(jī)構(gòu)協(xié)會（IADI），標(biāo)志著韓國存款保險公司走向存款保險及其他金融監(jiān)管相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的國際交流合作，共同維護(hù)世界金融體系的穩(wěn)定之路。

二、韓國存款保險制度概況

(一)存款保險公司的保險對象韓國存款保險公司（KDIC）的保險對象有：銀行、保險公司（生命保險•損害保險公司）、投資買賣業(yè)者•投資中介業(yè)者、綜合金融公司、相互儲蓄銀行。根據(jù)2009年2月4日實行的《關(guān)于資本市場和金融投資業(yè)的法律》，從前證券公司以外，被投資買賣業(yè)•投資中介業(yè)認(rèn)可的資產(chǎn)運營公司也被包含在內(nèi)（根據(jù)同法第78條經(jīng)營電子證?恢薪橐滴竦耐蹲手薪楣?境?猓?Ｄ殼白魑???嬋畋Ｏ氈；さ慕鶉諢?褂校

(二)存款保險保護(hù)的金融商品和不被保護(hù)的金融商品存款保險保護(hù)的行業(yè)分為銀行、投資買賣業(yè)者•投資中介業(yè)者、保險公司、綜合金融公司和相互儲蓄銀行等五大類。

(三)存款保險公司的保險限額、費率韓國存款保險針對小額存款者進(jìn)行優(yōu)先保護(hù)的原則，為經(jīng)營不良的金融機(jī)構(gòu)的存款人提供一部分的資金保障。韓國存款保險制度引進(jìn)時每人提供最高限額2000萬韓元的保障（在保險公司類別中，每人提供5000萬韓元）。但是，1997年末IMF事件以后，為了維護(hù)金融穩(wěn)定，減少金融產(chǎn)業(yè)調(diào)整對社會帶來的沖擊，限時在2000年末，存款保險公司為存款人提供全額的存款保障。2001年開始轉(zhuǎn)換為存款部分保護(hù)制度。2001年1月1日以后，投保的金融機(jī)構(gòu)發(fā)生保險事故和破產(chǎn)時，存款保險公司給存款人提供每人最高5000萬韓元的本金和規(guī)定利息的保障。其中，確定支付型的退休年金或者個人退休賬戶中開設(shè)的勞動者退休年金公積金等，存款保險公司給予每人最高5000萬的存款保障。韓國的存款保險制度實行差別費率制，投保金融機(jī)構(gòu)的類別不同，有不同的費率標(biāo)準(zhǔn)。

(四)存款保險公司的存款保險基金構(gòu)成韓國存款保險公司的存款保險基金由金融機(jī)關(guān)提供的存款保險費構(gòu)成。當(dāng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生資產(chǎn)問題或破產(chǎn)時，金融機(jī)構(gòu)提供給存款人的存款由存款保險基金代為支付。金融系統(tǒng)中支付存款保險費的機(jī)構(gòu)有銀行、投資買賣業(yè)者•投資中介業(yè)者、保險公司、綜合金融公司、相互儲蓄銀行等5類金融機(jī)構(gòu)。從根據(jù)2002年制定的《政府資金償還對策》而修訂的《存款者保護(hù)法》來看，對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行救助調(diào)整時使用的“存款保險基金債券償還基金”和“（新）存款保險基金”進(jìn)行分離。其中，“（新）存款保險基金”與“存款保險基金債券償還基金”存在差異。其主要差異點是自2003年開始，從投保金融機(jī)構(gòu)收取的存款保險費，成為“（新）存款保險基金”的主要資金來源。

(五)存款保險公司的主要業(yè)務(wù)韓國存款保險公司有以下主要業(yè)務(wù)：第一，對投保金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行收繳保險金；第二，對存款保險基金進(jìn)行管理；第三，對停業(yè)和破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的存款人進(jìn)行保險金支付；第四，對經(jīng)營不良或破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理與處置，包括對經(jīng)營不良的機(jī)構(gòu)進(jìn)行規(guī)范化的管理、機(jī)構(gòu)重組、財務(wù)援助等；第五，對經(jīng)營不良的金融機(jī)構(gòu)和財務(wù)企業(yè)進(jìn)行造成經(jīng)營不良的責(zé)任調(diào)查等。

三、存款保險公司的監(jiān)管職能

根據(jù)韓國《存款者保護(hù)法》第二十七條第一款規(guī)定：金融委員會對公司業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，可以發(fā)布必要的命令。第二款規(guī)定：對認(rèn)定公司行為違法時，為了保護(hù)存款人的利益，金融委員會將會依照本法對公司進(jìn)行全部或部分業(yè)務(wù)的取消或者停業(yè)。韓國存款保險公司存在著對金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理的權(quán)利。可以對經(jīng)營不善的金融機(jī)構(gòu)和其當(dāng)事人進(jìn)行調(diào)查；可以對其進(jìn)行債務(wù)的回收，可以促進(jìn)不良的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行良性經(jīng)營以來回收更多的資金；同時也可以對金融機(jī)構(gòu)及其當(dāng)事人進(jìn)行訴訟等。若發(fā)現(xiàn)某金融機(jī)構(gòu)財務(wù)結(jié)構(gòu)不合理，存款保險公司或者金融監(jiān)管委員會有權(quán)宣布這家金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)。當(dāng)金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)后，存款保險公司優(yōu)先償付存款人，同時處置破產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)。存款保險公司可以安排運作良好的在保金融機(jī)構(gòu)對破產(chǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行并購，或安排第三方對破產(chǎn)或瀕臨破產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行收購。在亞洲金融危機(jī)后，韓國存款保險公司加強(qiáng)了審慎監(jiān)管，其審慎監(jiān)管涉及項目包含PCA、信貸分類、備抵標(biāo)準(zhǔn)、資本充足情況、會計與披露標(biāo)準(zhǔn)等①。1999年，韓國存款保險公司引入基于“向前看準(zhǔn)則”的信貸分類標(biāo)準(zhǔn)和備抵標(biāo)準(zhǔn)，不僅考慮借款人履行應(yīng)付責(zé)任的能力，還關(guān)注其不良行為和過失。對接受注資的金融機(jī)構(gòu)，韓國存款保險公司對其加強(qiáng)審慎監(jiān)管，制定更加嚴(yán)格的信貸分類標(biāo)準(zhǔn)、備抵標(biāo)準(zhǔn)、會計和披露標(biāo)準(zhǔn)②。但是實際中，由于財政部來決定金融機(jī)構(gòu)結(jié)構(gòu)調(diào)整的決定、投入資金規(guī)模及注資形式等，而存款保險公司的業(yè)務(wù)也集中在金融機(jī)構(gòu)結(jié)構(gòu)調(diào)整上，因此韓國存款保險公司對金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管比較被動，獨立監(jiān)管能力不足。