本文作者：崔瑩 單位：天津市市容環(huán)境信息中心

隨著人口老齡化的趨勢(shì)，社保基金的收支不平衡日益明顯，資金運(yùn)用效率低下，運(yùn)用渠道窄，資金實(shí)際性安全差。遇到同樣問(wèn)題的還有商業(yè)保險(xiǎn)，作為市場(chǎng)主體的商業(yè)保險(xiǎn)公司自負(fù)盈虧的特點(diǎn)使保值增值難以形成大勢(shì)。就國(guó)際社保基金的發(fā)展趨勢(shì)而言，社保資金的運(yùn)用具有私營(yíng)化、證券化、市場(chǎng)化的趨勢(shì)，推動(dòng)這一趨勢(shì)發(fā)展的內(nèi)因正是保值增值。缺少完整合理正規(guī)的制度政策我國(guó)的商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)參與進(jìn)入社會(huì)保障建設(shè)的時(shí)間尚短，商業(yè)保險(xiǎn)具有社會(huì)管理、資金融通、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償?shù)仁袌?chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下風(fēng)險(xiǎn)管理的基本手段的優(yōu)勢(shì)，因此我國(guó)才加大力度大規(guī)模引入商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制參與進(jìn)社會(huì)管理，現(xiàn)在我國(guó)所出現(xiàn)的商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)管理運(yùn)行效率低、缺乏有針對(duì)性的部門監(jiān)督約束機(jī)制，容易造成市場(chǎng)混亂管理不力的危險(xiǎn)局面，因此，亟待對(duì)此問(wèn)題采取積極地解決措施。

國(guó)家通過(guò)政策扶持，激發(fā)更大發(fā)展空間商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展離不開稅收政策的支持。政府對(duì)部分符合條件的中小企業(yè)實(shí)行補(bǔ)貼和稅收優(yōu)惠政策，對(duì)政府而言，它是利用稅收的杠桿作用來(lái)調(diào)節(jié)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，這種符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律的手段，可以起到指導(dǎo)、調(diào)節(jié)和監(jiān)督經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的作用；同時(shí)促進(jìn)了企業(yè)購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)的積極性，極大地增加了商業(yè)保險(xiǎn)參與社會(huì)保障制度建設(shè)的可能性。發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)作用豐富社保體系的層次結(jié)構(gòu)基本的社會(huì)保障具有國(guó)家強(qiáng)制性。建立實(shí)施社會(huì)保障體系的根本目的是為了維護(hù)國(guó)家政權(quán)的穩(wěn)定和社會(huì)的整體發(fā)展。其費(fèi)用一般由政府主導(dǎo)，由政府、企業(yè)和個(gè)人共同負(fù)擔(dān)。然而商業(yè)保險(xiǎn)重點(diǎn)在于強(qiáng)調(diào)投保人的自愿選擇，投保人可以選擇與自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力相符且適合自己的保險(xiǎn)產(chǎn)品，其保障水平在社會(huì)保障基本水平之上；保費(fèi)由個(gè)人負(fù)擔(dān)，但在某些領(lǐng)域國(guó)家政府和企業(yè)會(huì)提供一定優(yōu)惠政策或財(cái)力支持。

從對(duì)比中來(lái)看，公辦社會(huì)保障是以面向全社會(huì)的大眾為對(duì)象，是為大眾提供安全保障的基礎(chǔ)；而商業(yè)保險(xiǎn)是公辦社會(huì)保障的必要補(bǔ)充，用以填補(bǔ)社會(huì)保障體系中的不足和空缺。隨著社會(huì)的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)水平的增長(zhǎng)，人們對(duì)于退休后的生活質(zhì)量要求也在不斷提高，這時(shí)商業(yè)保險(xiǎn)就顯示出了自身的優(yōu)勢(shì)。在養(yǎng)老保險(xiǎn)方面，包括固定年金、變額年金、開放式養(yǎng)老金賬戶在內(nèi)的多種的人壽保險(xiǎn)養(yǎng)老保險(xiǎn)金產(chǎn)品可以滿足消費(fèi)者的多種社會(huì)保障需求。商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系建設(shè)中要按照國(guó)務(wù)院提出的關(guān)于“充分運(yùn)用市場(chǎng)機(jī)制和手段，不斷改進(jìn)社會(huì)管理和公共服務(wù)。加快保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展，積極引入保險(xiǎn)機(jī)制參與社會(huì)管理，協(xié)調(diào)各種利益關(guān)系，有效化解社會(huì)矛盾和糾紛，推進(jìn)公共服務(wù)創(chuàng)新”的要求，努力提高自身的經(jīng)營(yíng)水平，積極開發(fā)新的保險(xiǎn)產(chǎn)品，提升自身的保險(xiǎn)服務(wù)水平，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)能力的管理和培訓(xùn)，擴(kuò)大保險(xiǎn)覆蓋率等。不斷提高自身實(shí)力，服務(wù)于社會(huì)保障體系建設(shè)。此外，商業(yè)保險(xiǎn)要與時(shí)俱進(jìn)，不斷創(chuàng)新，滿足民眾多樣化的保險(xiǎn)需求。經(jīng)濟(jì)時(shí)代的最大特點(diǎn)就是瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)，在不斷變化中商業(yè)保險(xiǎn)要秉承自身經(jīng)營(yíng)原則，努力提高商業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新能力。一要積極開拓保險(xiǎn)公司投資領(lǐng)域，大力推廣保單質(zhì)押貸款等低風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目。

這種舉動(dòng)不但調(diào)活資金，還可以增加收益，更是滿足了客戶融資需求。以壽險(xiǎn)被保人的保單為質(zhì)押物，向被保人發(fā)放貸款，可以說(shuō)是一種毫無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，期限長(zhǎng)短均可，對(duì)于壽險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)是一種很較好的投資模式。二要開發(fā)新的保險(xiǎn)產(chǎn)品。定期進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研，提前預(yù)測(cè)出最新的市場(chǎng)需求方向。根據(jù)不同地域不同消費(fèi)水平的不同保險(xiǎn)需求，保險(xiǎn)公司要充分利用自己的優(yōu)勢(shì)，進(jìn)一步發(fā)揮其社會(huì)保險(xiǎn)功能，針對(duì)各種不同的市場(chǎng)，滿足客戶多樣化的需求。三要努力提高商業(yè)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平，組建出一支具有較強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和團(tuán)隊(duì)意識(shí)的隊(duì)伍。想要建設(shè)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)的社會(huì)保障體系，就要大力發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)事業(yè)，包括商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、商業(yè)健康保險(xiǎn)和農(nóng)村養(yǎng)老、醫(yī)療保險(xiǎn)。在商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的市場(chǎng)上，要大力發(fā)展企業(yè)年金種類，積極參與企業(yè)年金市場(chǎng)活動(dòng)，提高企業(yè)年金的覆蓋面。在商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)，將現(xiàn)在不完備的醫(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)樘峁┩暾】倒芾砗透哔|(zhì)量服務(wù)的商業(yè)健康保險(xiǎn)。對(duì)于農(nóng)村養(yǎng)老、醫(yī)療，要馬上改變當(dāng)下農(nóng)村無(wú)保障的不良狀態(tài)，為農(nóng)民的健康和利益考慮，盡量滿足其對(duì)社會(huì)保障的需求，要具體問(wèn)題具體分析，針對(duì)農(nóng)村的特點(diǎn)，研發(fā)出高覆蓋率、低費(fèi)用、高保障的農(nóng)村養(yǎng)老和醫(yī)療產(chǎn)品，為農(nóng)村社會(huì)保障問(wèn)題做出貢獻(xiàn)。四要將商業(yè)保險(xiǎn)作為社會(huì)保障基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的新的生力軍，利用強(qiáng)大的補(bǔ)充力量促進(jìn)社會(huì)保障的整體水平的提高。要根據(jù)適合自己的國(guó)情制定出一系列與之匹配的保險(xiǎn)計(jì)劃和方案，制定相關(guān)規(guī)定制度，規(guī)范市場(chǎng)行為準(zhǔn)則，在公平的基礎(chǔ)上發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障中的作用。

對(duì)保險(xiǎn)基金保值增值方面的建議對(duì)于我國(guó)的社保基金的保值增值存在的問(wèn)題，主要有以下兩方面原因：一是對(duì)于保值、增值的意識(shí)不夠強(qiáng)，導(dǎo)致相關(guān)產(chǎn)業(yè)對(duì)于國(guó)家的優(yōu)惠利率政策并不積極響應(yīng)，沒有認(rèn)清其重要作用，而廣大參保人也將社保基金作為活期存款在銀行開戶進(jìn)行儲(chǔ)蓄，而不是加以充分利用投資，是一種保守且沒有活力的理財(cái)觀念。二是檢查監(jiān)督機(jī)制不健全造成了由于機(jī)制不夠完善而出現(xiàn)的種種問(wèn)題。對(duì)于如何讓社保基金能夠充分保值、增值建議如下：端正態(tài)度，樹立正確的責(zé)任意識(shí)。各社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要落實(shí)好自己的任務(wù)，積極聯(lián)系相關(guān)開戶銀行，盡職盡責(zé)地規(guī)劃、配置好社會(huì)保險(xiǎn)基金，努力使收益做到最大化。針對(duì)資金運(yùn)用效率低下的問(wèn)題要盡快制定和下發(fā)保險(xiǎn)基金周轉(zhuǎn)金測(cè)算方法。出臺(tái)科學(xué)而又合理的周轉(zhuǎn)金測(cè)算方法，將保險(xiǎn)基金中的沉淀基金能夠充分調(diào)動(dòng)出來(lái)，得到更大的發(fā)展空間。針對(duì)資金實(shí)際性安全差的問(wèn)題，需要有完善的檢察監(jiān)督機(jī)制來(lái)保證實(shí)施質(zhì)量，將政府對(duì)企業(yè)的軟約束逐漸改變?yōu)橛布s束。拓寬保險(xiǎn)基金的運(yùn)用渠道，需有一份科學(xué)合理的保值增值計(jì)劃。建議建立一個(gè)可供相關(guān)單位和經(jīng)辦機(jī)構(gòu)進(jìn)行信息交流、資源共享的有效平臺(tái)。根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)變化趨勢(shì)，及時(shí)商討研究新的將保險(xiǎn)基金用于投資的安全項(xiàng)目，也可在參保人要求絕對(duì)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的保守型理財(cái)要求下將保險(xiǎn)基金進(jìn)行銀行的轉(zhuǎn)存定期等，根據(jù)參保人的不同需求進(jìn)行不同方式的對(duì)保險(xiǎn)基金的運(yùn)用和管理。

建立完整、健全、合理的規(guī)章制度制定商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保障相關(guān)的法律，及早出臺(tái)一系列完整、健全、合理的規(guī)章制度。政府支持商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)盡快出臺(tái)與它相關(guān)的法律、行政法規(guī)，以糾正其在發(fā)展中出現(xiàn)的問(wèn)題和錯(cuò)誤，監(jiān)督商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)在社會(huì)保障建設(shè)中能夠正規(guī)合法的運(yùn)行并發(fā)揮作用。此外，應(yīng)加大宣傳力度實(shí)施商業(yè)保險(xiǎn)專業(yè)人才的“人才培養(yǎng)計(jì)劃”，為社會(huì)保障建設(shè)中的商業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域不斷輸送“新鮮血液”，壯大隊(duì)伍，不斷提高從業(yè)人員的專業(yè)素養(yǎng)和思想內(nèi)涵，從最重要的思想上來(lái)不斷矯正從業(yè)人員在商業(yè)保險(xiǎn)市場(chǎng)領(lǐng)域激烈競(jìng)爭(zhēng)產(chǎn)生的不良手段，規(guī)范其業(yè)務(wù)操作模式，以此來(lái)不斷促進(jìn)商業(yè)市場(chǎng)的規(guī)范化發(fā)展，從根源上杜絕不良競(jìng)爭(zhēng)、不合法操作等問(wèn)題，讓商業(yè)保險(xiǎn)在參與社會(huì)保障建設(shè)中能夠發(fā)揮出更大影響力。