一、國家局對內(nèi)管工作的要求和先進(jìn)單位的做法

(一)國家局對內(nèi)管工作的要求

國家煙草專賣局對內(nèi)管工作十分重視,國家局局長姜成康多次強(qiáng)調(diào)內(nèi)管工作是貫徹落實(shí)國務(wù)院[2005]57號文件精神的重要舉措,也是解決行業(yè)內(nèi)部加強(qiáng)自律這一重要課題的重要舉措,對此國家局有很多具體的要求:

1、對內(nèi)管專項檢查的要求:自查階段,要求做到一把手親自動員、親自部署傳達(dá)今年2月10日國家局電視電話會議精神;成立一把手為組長的領(lǐng)導(dǎo)小組和工作機(jī)構(gòu);制定切合實(shí)際的自查方案,完善自查表格;省級局要派督導(dǎo)組進(jìn)入企業(yè),與企業(yè)一起開展自查工作,提交督導(dǎo)報告;建立定期匯報制度,或編發(fā)簡報;一把手親自主持召開內(nèi)管檢查匯報會,并對自查工作進(jìn)行再動員、再部署;對每個企業(yè)提交的轉(zhuǎn)段申請都進(jìn)行審核。復(fù)查階段,要求及時傳達(dá)7月3日國家局轉(zhuǎn)段電視電話會議精神;按時上報復(fù)查方案,組織復(fù)查培訓(xùn)、復(fù)查試點(diǎn);復(fù)查面達(dá)到100%,對每個企業(yè)的復(fù)查都有復(fù)查報告,復(fù)查底稿完整,并體現(xiàn)對企業(yè)2005年生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)檢查的逐筆性、完整性。省級局(公司)對本級的問題要及時梳理,分析原因,針對問題召集有關(guān)部門研究整改措施,并且要注重取得實(shí)效。對所屬企業(yè)是否梳理了問題,分析了原因進(jìn)行檢查。找出帶有普遍性、傾向性的問題,從省局(公司)角度查找原因,制定整改措施,力求取得成效。

2、內(nèi)管制度和機(jī)制建立方面的要求:一是機(jī)構(gòu)上,要設(shè)立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦公室,配備專職人員,并且分工明確。二是制度上,建立并修改、完善內(nèi)管實(shí)施細(xì)則;建立定期檢查、工作報告、案件查處、案件移交、教育培訓(xùn)、同級監(jiān)管、對工業(yè)企業(yè)的監(jiān)管和考核等制度。三是建立完善日常監(jiān)管和同級監(jiān)管機(jī)制,對工業(yè)、商業(yè)、復(fù)烤企業(yè)實(shí)施專賣管理監(jiān)督,對煙葉、卷煙銷售部門進(jìn)行同級監(jiān)管,對下級局(公司)落實(shí)監(jiān)管,并形成工作流程。

3、對規(guī)范經(jīng)營方面的要求:按照國家局制定的《對商業(yè)企業(yè)、工業(yè)企業(yè)業(yè)務(wù)檢查的工作規(guī)范》對照檢查,使內(nèi)部專賣監(jiān)督檢查工作規(guī)范化、日常化。

4、對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的內(nèi)容方面的要求:商業(yè)企業(yè)的監(jiān)督內(nèi)容是通過對實(shí)際貨款回籠、帳面銷售額的查閱,尋找大額現(xiàn)金訂單,實(shí)地予以核對;查閱統(tǒng)計報表銷量、金額、出庫數(shù)量,尋找與本地市場需求不相稱但銷量較大的品牌,進(jìn)行系統(tǒng)核實(shí)和實(shí)地查證。煙葉方面,對生產(chǎn)環(huán)節(jié)檢查超計劃種植、按合同收購、合同管理情況;收購環(huán)節(jié)檢查交售異常、收購入庫、資金支付情況;調(diào)撥環(huán)節(jié)檢查無合同調(diào)撥、調(diào)撥手續(xù)、結(jié)算方式、違法銷售的問題;報廢環(huán)節(jié)檢查煙葉處理和其他手續(xù),看是否符合國家局有關(guān)規(guī)定。工業(yè)企業(yè)的監(jiān)督內(nèi)容是對卷煙工業(yè)公司,圍繞內(nèi)管檢查的組織實(shí)施、查出問題的整改、企業(yè)內(nèi)控制度的建立和規(guī)范經(jīng)營四方面開展檢查。對復(fù)烤企業(yè),突出檢查煙葉調(diào)進(jìn)、加工、對片煙及煙梗和煙末調(diào)撥、對廢棄煙葉及有關(guān)生產(chǎn)廢料處理等情況。

(二)先進(jìn)單位的做法

山西省是國家煙草專賣局行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的聯(lián)系點(diǎn),其內(nèi)管工作的開展得到了國家煙草專賣局的具體指導(dǎo),其內(nèi)管工作體系和內(nèi)管日常制度十分完善,可操作性也很強(qiáng),有很多獨(dú)到之處,在內(nèi)管工作方面走在行業(yè)的前列。他們主要的做法是:各級領(lǐng)導(dǎo)高度重視內(nèi)管工作,干部員工積極參與,開展行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作,堅持領(lǐng)導(dǎo)為主、教育為主、預(yù)防為主的原則,強(qiáng)調(diào)工作流程化、痕跡化、精細(xì)化。一是強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo),成立專項工作領(lǐng)導(dǎo)小組,設(shè)立內(nèi)管辦公室,配備4名專職人員,負(fù)責(zé)全省內(nèi)管工作的組織領(lǐng)導(dǎo)、協(xié)調(diào)指導(dǎo)。二是嚴(yán)格按照國家局內(nèi)管檢查工作要求組織自查和復(fù)查階段工作,按照不同的管理對象,分工業(yè)、商業(yè)兩部分,對“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營全過程進(jìn)行檢查和監(jiān)管。三是著眼長效機(jī)制,建立健全了定期檢查、同級監(jiān)管和對工業(yè)企業(yè)的監(jiān)管等一系列基礎(chǔ)工作制度。四是注重創(chuàng)新方式,開展了“一封公開信”和“一號通告”為代表的雙向監(jiān)督活動,煙草專賣部門加強(qiáng)對卷煙零售戶管理監(jiān)督的同時,自覺接受零售戶和社會的監(jiān)督,建立了內(nèi)部專賣管理監(jiān)督述職匯報制度,山西全省市、縣專賣局長每年要在一定范圍對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作,進(jìn)行一次專項述職報告,接受上級部門、本單位職工代表和社會有關(guān)部門的監(jiān)督。

三、當(dāng)前我區(qū)內(nèi)管工作與先進(jìn)單位的差距

2005年以來,我區(qū)貫徹落實(shí)國家局《關(guān)于開展行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督檢查的通知》等有關(guān)文件及三次內(nèi)管專項電視電話會議精神,抓緊內(nèi)管自查和復(fù)查工作,認(rèn)真落實(shí)對“兩煙”生產(chǎn)經(jīng)營活動事前、事中、事后全方位、全過程管理監(jiān)督,取得了明顯的階段性成果。但與山西省等先進(jìn)單位的內(nèi)管工作相比,仍有一定差距,表現(xiàn)在:

(一)內(nèi)管工作機(jī)構(gòu)、人員數(shù)量、素質(zhì)與加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的要求不相適應(yīng)。山西省煙草行業(yè)各級單位均有常設(shè)內(nèi)管機(jī)構(gòu),配置強(qiáng)有力的專職人員。目前,我區(qū)一些市局(公司)仍存在內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作機(jī)構(gòu)松散的問題;同時,因人員編制、費(fèi)用預(yù)算、工作能力等制約,各市局內(nèi)管人員明顯偏少,縣級局就更少,加上人員素質(zhì)參差不齊,制約了內(nèi)管工作的深入開展,同級監(jiān)管未能打開局面。

(二)內(nèi)管工作制度沒有落實(shí)到位。按照區(qū)局《內(nèi)部專賣管理監(jiān)督考核暫行辦法》和區(qū)局“自查、復(fù)查問題整改和完善制度月”的工作要求,區(qū)、市兩級局(公司)召開了各種會議部署、傳達(dá)和落實(shí),先后出臺了各項內(nèi)管工作制度,但是從實(shí)際情況看,這些制度大多還沒有得到落實(shí)。

(三)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的日常工作浮于表面。盡管從國家局到區(qū)局都把加強(qiáng)內(nèi)管工作當(dāng)作重要任務(wù)來抓,明確了內(nèi)管工作要由“專項檢查”向“模式化”運(yùn)作過渡的要求,但由于各種原因,執(zhí)行力度自上而下呈現(xiàn)出遞減的現(xiàn)象。據(jù)了解,有的單位雖然成立內(nèi)管機(jī)構(gòu)、配有兼職人員,但領(lǐng)導(dǎo)小組很少召開會議,很少過問內(nèi)管工作,內(nèi)管辦形同虛設(shè),沒有真正開展同級監(jiān)督等日常工作;許多單位開展內(nèi)管工作沒有做到流程化、管理監(jiān)督痕跡化;很多本該由專賣內(nèi)管部門行使的審核權(quán)、監(jiān)督權(quán)還沒有得到落實(shí)。