機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)一般是指以汽車(chē)、拖拉機(jī)、摩托車(chē)等各種車(chē)輛為保險(xiǎn)標(biāo)的的運(yùn)輸工具保險(xiǎn)。[1]機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)有利于減少交通事故發(fā)生，促進(jìn)交通安全，維護(hù)社會(huì)公眾利益和社會(huì)安定，促進(jìn)汽車(chē)工業(yè)及其相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)已經(jīng)成為我國(guó)產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)上支柱險(xiǎn)種，機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)的保費(fèi)收入占財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)原保費(fèi)收入的60%以上，可以說(shuō)在一定程度上，機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)業(yè)務(wù)效益已成為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司效益的“晴雨表”，其重要性不言而喻。現(xiàn)有的研究主要是關(guān)于保險(xiǎn)整體效率的分析，很少有對(duì)于機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)市場(chǎng)效率分析。肖智、肖領(lǐng)（2010）分析了2005年至2008年中國(guó)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)25家公司的經(jīng)營(yíng)效率，發(fā)現(xiàn)中資公司的平均效率要低于外資公司，行業(yè)平均經(jīng)營(yíng)效率逐年下降。[2]王家庭、趙亮（2010）研究表明我國(guó)財(cái)險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)整體經(jīng)營(yíng)效率較低，但財(cái)險(xiǎn)業(yè)多數(shù)公司多處于規(guī)模報(bào)酬遞增狀態(tài)。[3]本文采用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析，對(duì)我國(guó)27家財(cái)險(xiǎn)公司的機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)效率進(jìn)行分析，通過(guò)分析探究我國(guó)機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)效率狀況以及其中存在的問(wèn)題并分析其產(chǎn)生原因，針對(duì)問(wèn)題提出相應(yīng)的解決建議。

一、我國(guó)機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀

（一）保費(fèi)收入增長(zhǎng)快，占產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入比重高

伴隨經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和居民收入的持續(xù)提高，我國(guó)進(jìn)入了汽車(chē)消費(fèi)的黃金時(shí)期，由此帶動(dòng)我國(guó)機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)的快速增長(zhǎng)。表1可以看出，從2000到2010年期間，機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)保費(fèi)收入由372.5億元提高到2010年的3004.15億元，占產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)總收入比重，由62.25%上升為77.12%，成為產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的第一大險(xiǎn)種。

（二）市場(chǎng)集中度高

在機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)市場(chǎng)上，人保財(cái)險(xiǎn)、中華聯(lián)合、太保產(chǎn)險(xiǎn)、平安產(chǎn)險(xiǎn)四家產(chǎn)險(xiǎn)公司機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)保費(fèi)收入占機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)保費(fèi)總收入的70%以上，其他產(chǎn)險(xiǎn)公司占比不足30%（見(jiàn)表2），表明車(chē)險(xiǎn)市場(chǎng)份額的集中度明顯。

（三）經(jīng)營(yíng)狀況不佳

作為國(guó)內(nèi)產(chǎn)險(xiǎn)市場(chǎng)的支柱險(xiǎn)種的機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)，同時(shí)也是虧損大戶(hù)。2006年以來(lái)，車(chē)險(xiǎn)市場(chǎng)已連續(xù)三年出現(xiàn)行業(yè)性承保虧損的尷尬局面，2008年承保虧損更是高達(dá)125億元，綜合成本率達(dá)106.7%，也就是說(shuō)，收取100元的車(chē)險(xiǎn)保費(fèi)，卻要支出經(jīng)營(yíng)成本106.7元，虧損6.7元。直到2010年，車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)才扭轉(zhuǎn)了2006年以來(lái)連續(xù)四年承保虧損的局面,實(shí)現(xiàn)承保盈利62億元。基于這樣的市場(chǎng)現(xiàn)狀，為什么會(huì)出現(xiàn)虧損？原因是什么？本文對(duì)此采用DEA方法進(jìn)行實(shí)證分析。

二、DEA方法實(shí)證分析的基本原理

數(shù)據(jù)包絡(luò)分析（DataEnvelopmentAnalysis）簡(jiǎn)稱(chēng)DEA，是運(yùn)籌學(xué)、管理科學(xué)和數(shù)理經(jīng)濟(jì)學(xué)交叉研究的一個(gè)新領(lǐng)域，是使用數(shù)學(xué)規(guī)劃評(píng)價(jià)具有多個(gè)輸入與輸出的決策單元(DecisionMakingUnits,簡(jiǎn)稱(chēng)DMU)間的相對(duì)有效性，即判斷DMU是否位于生產(chǎn)可能集的“前沿面”上。它是由著名運(yùn)籌學(xué)家A.Charnes和W.W.Cooper等學(xué)者（1978）在“相對(duì)效率評(píng)價(jià)”概念基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的一種新的系統(tǒng)分析方法。自第一個(gè)DEA模型CCR建立起來(lái)后，有關(guān)的理論研究不斷深入，DEA己經(jīng)被越來(lái)越多的學(xué)者用于分析被評(píng)價(jià)的決策單元之間的相對(duì)有效性，成為管理科學(xué)與系統(tǒng)工程領(lǐng)域一項(xiàng)重要而有效的分析工具。

DEA的基本原理是采用數(shù)學(xué)規(guī)劃模型，利用觀察到的有效樣本數(shù)據(jù)，比較決策單元的相對(duì)效率，并做出有效性評(píng)價(jià)。每個(gè)DMU都可以看作是相同的實(shí)體，各DMU具有相同的輸入輸出，通過(guò)對(duì)輸入輸出數(shù)據(jù)的綜合分析，DEA可以得出每個(gè)DMU的綜合效率的數(shù)量指標(biāo)，據(jù)此可將各DMU定級(jí)排序，確定有效的或者相對(duì)效率最高的DMU，并指出其他DMU非有效的原因和程度，給決策者提供管理信息。DEA還能判斷各DMU的投入規(guī)模是否合理恰當(dāng)，并分析各DMU調(diào)整投入規(guī)模的方向和程度，特別適用于具有多個(gè)投入以及多個(gè)產(chǎn)出的復(fù)雜系統(tǒng)。[4-5]在DEA分析實(shí)際當(dāng)中應(yīng)用最廣的是CCR和BCC這兩種模型。本文使用BCC模型分析我國(guó)產(chǎn)險(xiǎn)公司機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)效率。BCC模型剔除了CCR模型中的固定規(guī)模報(bào)酬的假設(shè)，以衡量處于可變規(guī)模報(bào)酬?duì)顟B(tài)下的相對(duì)效率值。從而，技術(shù)效率可以再分為純技術(shù)效率和規(guī)模效率。也就是說(shuō)，技術(shù)非效率除了來(lái)自于投入產(chǎn)出配置不當(dāng)?shù)囊蛩赝猓部赡軄?lái)自決策單位的規(guī)模因素，因此我們可以通過(guò)調(diào)整規(guī)模因素以改進(jìn)其非效率的狀態(tài)。

根據(jù)DEA模型的意義，若某一公司評(píng)價(jià)單元的效率值越接近1，則表示這個(gè)DMU單元具有較高的投入產(chǎn)出比，單元的生產(chǎn)效率水平就越高；當(dāng)效率值等于1的時(shí)候，則表明該公司的投入產(chǎn)出相對(duì)于投入而言達(dá)到了綜合效率最優(yōu)。

三、DEA方法對(duì)我國(guó)產(chǎn)險(xiǎn)公司機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)效率的實(shí)證分析

（一）投入產(chǎn)出指標(biāo)的選取

運(yùn)用DEA模型進(jìn)行評(píng)價(jià)，關(guān)鍵在于選取投入和產(chǎn)出指標(biāo)，指標(biāo)的選擇要堅(jiān)持以下原則：（1）滿(mǎn)足評(píng)價(jià)要求的前提下，結(jié)合我國(guó)產(chǎn)險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，客觀反映評(píng)價(jià)對(duì)象的效率水平；（2）從技術(shù)上避免投入與產(chǎn)出指標(biāo)具有較強(qiáng)線性相關(guān)性；（3）要考慮到指標(biāo)的重要性和可獲得性。本文分析機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)效率在投入指標(biāo)上，選取勞動(dòng)力、固定資產(chǎn)、金融資本以及營(yíng)業(yè)費(fèi)用。勞動(dòng)力投入為當(dāng)年保險(xiǎn)公司的員工人數(shù)，用來(lái)反映人力資源的指標(biāo)，因?yàn)楝F(xiàn)階段我國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)主要是實(shí)行粗放式經(jīng)營(yíng)，主要是依靠機(jī)構(gòu)的擴(kuò)展和人員的擴(kuò)招來(lái)獲取市場(chǎng)份額。[7]固定資產(chǎn)是用來(lái)反映資本投入的指標(biāo)，能夠很好反映實(shí)物資本的投入。保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在銷(xiāo)售保單和提供各項(xiàng)保險(xiǎn)服務(wù)中還要發(fā)生其他相關(guān)費(fèi)用，選擇營(yíng)業(yè)費(fèi)用來(lái)反映保險(xiǎn)公司的管理水平。按照新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，這三個(gè)指標(biāo)基本反映了企業(yè)的投入要素量。同時(shí)資本金反映了保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的總體規(guī)模，在將保險(xiǎn)視為風(fēng)險(xiǎn)負(fù)債的保險(xiǎn)定價(jià)金融理論中被認(rèn)為是一種重要的投入，因此選擇實(shí)收資本加資本公積作為金融資本的投入量。[8]對(duì)于產(chǎn)出變量，選取機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)保費(fèi)收入和賠付支出。保險(xiǎn)的本質(zhì)是風(fēng)險(xiǎn)的分散和轉(zhuǎn)移，選擇保費(fèi)收入和賠付支出作為量化指標(biāo)進(jìn)行分析是合適的。投入與產(chǎn)出變量原始數(shù)據(jù)均來(lái)自2009年至2011年的《中國(guó)保險(xiǎn)年鑒》。