作者：劉暢 楊光 單位：吉林大學(xué)公共衛(wèi)生學(xué)院 吉林大學(xué)法學(xué)院

商業(yè)保險是與社會保險相對應(yīng)的概念。商業(yè)保險制度在市場經(jīng)濟(jì)中是“商業(yè)保障”的基礎(chǔ)，市場經(jīng)濟(jì)中的經(jīng)濟(jì)活動是在該保障制度的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。進(jìn)入21世紀(jì)，在金融全球化背景下，日本政府對商業(yè)保險制度進(jìn)行改革，力圖將商業(yè)保險風(fēng)險降到最低，以促進(jìn)商業(yè)保險行業(yè)的良性發(fā)展。總結(jié)日本商業(yè)保險制度的改革經(jīng)驗，能夠為我們提供一定的啟示。

一、日本商業(yè)保險制度改革的歷程

日本自從商法典制定以來，商業(yè)保險制度便以各種各樣的形式變遷著，經(jīng)歷了從嚴(yán)格管制向自由規(guī)制轉(zhuǎn)變的發(fā)展歷程。二戰(zhàn)后，為了確保經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與銀行體系的穩(wěn)固，日本建立了政府嚴(yán)密控制下的金融監(jiān)管體制，即對金融業(yè)的市場準(zhǔn)入、金融價格與非價格競爭、資本流動等實(shí)行嚴(yán)格的管制。在這種過度的市場準(zhǔn)入限制和行為限制下，日本商業(yè)保險市場的自由競爭受到嚴(yán)重限制，也使得受到政府“溫床式”保護(hù)的商業(yè)保險公司逐漸失去了商業(yè)競爭中的風(fēng)險意識。風(fēng)險意識的喪失直接影響了以“減少風(fēng)險”為主要目的的商業(yè)保險業(yè)的發(fā)展。雖然當(dāng)時日本商業(yè)保險行業(yè)正在從戰(zhàn)后的復(fù)蘇中逐漸起步，但是限于當(dāng)時的局勢與體制等各方面原因，商業(yè)保險制度發(fā)展緩慢，這也為日本泡沫經(jīng)濟(jì)破滅中保險公司相繼破產(chǎn)埋下了伏筆。上世紀(jì)70年代末，日本政府逐漸認(rèn)識到嚴(yán)格規(guī)制的弊端，并為了確保市場機(jī)制作用的充分發(fā)揮，開始逐步放寬經(jīng)濟(jì)上的監(jiān)管尺度，力圖通過適度的規(guī)制來促進(jìn)自由競爭。在這種放寬限制與促進(jìn)競爭的背景下，日本政府開始了商業(yè)保險自由化改革。1996年，商業(yè)保險公司為適應(yīng)國內(nèi)外的激烈競爭及惡化的經(jīng)營環(huán)境，開始加速進(jìn)行行業(yè)內(nèi)合作與重組。1997年至今，日本原有21家財產(chǎn)保險公司中，有11家進(jìn)行了整合重組，并形成了以“三井住友海上產(chǎn)物保險公司”、“東京海上產(chǎn)物保險公司”、“日本財產(chǎn)保險公司”為核心的三大財產(chǎn)保險集團(tuán)，共占據(jù)財險市場87%的市場份額。［1］商業(yè)保險公司經(jīng)過一系列的重組后，不僅沒有由于自由化而陷入信用危機(jī)，反而使得商業(yè)保險銷售網(wǎng)絡(luò)得以結(jié)構(gòu)性調(diào)整，代理公司數(shù)量與銷售人員得到了合理優(yōu)化。

進(jìn)入21世紀(jì)，迫于國際金融危機(jī)的壓力與國際競爭的需要，日本政府以修訂《保險業(yè)法》為契機(jī)，開始了新一輪商業(yè)保險制度改革。不僅擴(kuò)大了商業(yè)保險業(yè)務(wù)范圍，允許壽險與財險通過子公司的形式相互參與對方市場，還補(bǔ)充了商業(yè)保險的銷售手段，鼓勵保險公司在網(wǎng)上銷售保險，或是活用銀行、郵局、便利店等網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行保險宣傳。而改革中最為重要的措施則是日本開始實(shí)行保險產(chǎn)品及費(fèi)率自由化，并且開始將“償付能力”以及“風(fēng)險數(shù)值比率”作為判斷保險公司健全性的指標(biāo)。［2］這在日本商業(yè)保險發(fā)展進(jìn)程中具有里程碑意義。

二、日本新一輪商業(yè)保險制度改革的內(nèi)容

(一)制定保險業(yè)基本法任何規(guī)制的實(shí)施，都必須建立在合法的基礎(chǔ)之上，日本于2010年4月正式實(shí)施自明治維新以來的第一部《保險業(yè)法》，結(jié)束了日本僅在《商法》中設(shè)置保險章節(jié)而無保險法的歷史。《保險業(yè)法》對商業(yè)保險的公司經(jīng)營、商品交易、財務(wù)報表檢查、資產(chǎn)負(fù)債管理、市場行為、監(jiān)管法則、會計制度、費(fèi)用定價等多個領(lǐng)域進(jìn)行了規(guī)定。《保險業(yè)法》在整個商業(yè)保險法律體系中起到了基本法作用，其既為商業(yè)保險行為提供了較為全面的法律依據(jù)，也為今后相關(guān)商業(yè)保險法律法規(guī)的制定與實(shí)施細(xì)則的出臺奠定了基礎(chǔ)。

(二)設(shè)立商業(yè)保險專門監(jiān)管機(jī)構(gòu)日本政府在進(jìn)行金融資本市場監(jiān)管過程中，設(shè)立了商業(yè)保險專門監(jiān)管機(jī)構(gòu)金融廳，由其對商業(yè)保險實(shí)行一體化監(jiān)管。金融廳隸屬于內(nèi)閣，下設(shè)一官三局，主要通過行政計劃、行政指導(dǎo)、行政處罰、行政強(qiáng)制等方式對商業(yè)保險行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。2000年，日本共有8家壽險公司倒閉，為挽救陷入困境的日本商業(yè)保險市場，金融廳通過行政強(qiáng)制手段，徹底清查了遺漏給付保險金案件，妥善處理了由于保險公司倒閉引起的投保人與被投保人合法權(quán)益受損等問題。并對20多家商業(yè)保險公司進(jìn)行了及時的行政處罰，責(zé)令其停業(yè)整頓，改善經(jīng)營管理與服務(wù)質(zhì)量。

(三)完善商業(yè)保險信息披露制度《保險業(yè)法》中首次提出了“保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益”的立法思想，最為直接的體現(xiàn)就是重拳出擊完善商業(yè)保險信息披露制度。日本政府出于穩(wěn)定保險市場的目的，往往不公開保險公司的內(nèi)部信息，自從東南亞經(jīng)濟(jì)危機(jī)后，日本政府開始規(guī)定保險公司應(yīng)將所從事的業(yè)務(wù)內(nèi)容、財務(wù)狀況等編制成經(jīng)濟(jì)信息，作為投保人參考的重要數(shù)據(jù)，以此加強(qiáng)消費(fèi)者的合法權(quán)益保護(hù)。建立與完善商業(yè)保險信息披露制度不僅能保障全體保單持有人的利益及整體社會安定，還可以避免由于信息不對稱導(dǎo)致的保險公司所有者與債權(quán)人利益受損情況的發(fā)生。因此，世界各國均將信息披露作為商業(yè)保險法律法規(guī)的重要內(nèi)容。

(四)加強(qiáng)償付能力的控制《保險業(yè)法》頒布后，日本公布了償付能力新標(biāo)準(zhǔn)。由于新標(biāo)準(zhǔn)較原標(biāo)準(zhǔn)更為嚴(yán)格，各大保險公司均出現(xiàn)了償付能力比率下降的現(xiàn)象。為了加強(qiáng)對償付能力的控制，日本金融廳分別對比率在100%～200%、0%～100%、0%以下的保險公司實(shí)施提出改善計劃、停止分紅及禁止給公司的高層管理人員發(fā)放獎金、停止全部或一部分業(yè)務(wù)等嚴(yán)格規(guī)定。此外，為了加強(qiáng)與國際保險監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)接軌，金融廳遵從國際保險監(jiān)督官協(xié)會(IAIS)的原則與基準(zhǔn)，積極參與金融行政的國際化和國際性規(guī)定的制訂，更多地采用國際會計標(biāo)準(zhǔn)及償付能力監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，使本國商業(yè)保險行業(yè)發(fā)展與世界保險業(yè)發(fā)展同步。截止到2011年底，日本商業(yè)保險償付能力均在200%以上，商業(yè)保險行業(yè)保持著較高的信用力與國際水準(zhǔn)。

三、日本商業(yè)保險制度改革的特點(diǎn)

(一)引入風(fēng)險分析規(guī)制方法在商業(yè)保險領(lǐng)域中，保險資金管理的重點(diǎn)在于保險投資的風(fēng)險分析。風(fēng)險分析體現(xiàn)為一種過程化，在這一過程中，管理者要權(quán)衡可以接受的、需要減少或者降低的風(fēng)險性，并選擇和實(shí)施恰當(dāng)?shù)囊?guī)制措施。日本順應(yīng)時發(fā)表展要求，將風(fēng)險分析引入到了商業(yè)保險領(lǐng)域中，通過風(fēng)險評估、風(fēng)險管理、風(fēng)險交流三個環(huán)節(jié)對商業(yè)保險進(jìn)行事前、事中、事后的全面監(jiān)管。風(fēng)險評估體現(xiàn)為金融廳對商業(yè)保險的風(fēng)險性進(jìn)行科學(xué)、中立、公正的評估，進(jìn)而指導(dǎo)風(fēng)險管理的展開。風(fēng)險管理則是金融廳的相關(guān)職權(quán)部門根據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果進(jìn)行的系統(tǒng)、嚴(yán)謹(jǐn)、程序性的商業(yè)保險的控制。風(fēng)險交流則體現(xiàn)為金融廳、保險公司、消費(fèi)者的三方主體對風(fēng)險評估與風(fēng)險管理的信息共享與交流，進(jìn)而通過及時、準(zhǔn)確、暢通的風(fēng)險交流來保障商業(yè)保險的安全性。